금융회사 간 연금계좌를 이전하는 경우의 수는 크게 3가지가 있다. 첫째, IRP 적립금을 다른 IRP계좌로 옮길 수 있다. 둘째, 연금저축 적립금을 다른 연금저축계좌로 이전할 수도 있다. 셋째, 연금저축과 IRP 계좌 상호간에 적립금을 이전하는 것도 생각해볼 수 있다.

연금저축에서 연금저축으로, IRP에서 IRP로 적립금을 이전하는 경우에는 별다른 제한 없이 가능하다. 다만 2013년 3월 1일 이후에 개설한 연금저축과 IRP 적립금을 그 전에 개설한 연금저축과 IRP 계좌로 올길 수는 없다. 반면, 계좌 개설일이 2013년 3월 1일 이전인 연금저축과 IRP 계좌에서 이후에 개설한 계좌로 적립금을 옮길 수는 있다.

연금 개시 여부도 확인해야 한다. 아직 연금을 개시하지 않은 연금저축과 IRP 계좌 적립금을 이미 연금을 개시한 계좌로 옮길 수는 없다. 연금을 개시한 연금저축과 IRP 계좌 적립금을 아직 연금을 개시하는 않은 계좌로 옮기는 것은 가능하다. 금융회사에 따라 이전을 받아주지 않는 곳도 있어 사전에 확인해봐야 한다.

마지막으로 연금저축과 IRP 계좌 상호간에 적립금을 이전하려면, 가입자가 연금수급 요건을 갖춰야 한다. 연금저축과 IRP 계좌에서 연금을 개시하려면 가입자가 55세 이상이어야 한다. 연금저축과 IRP 계좌를 개설하고 5년이 지나야 한다. 다만 퇴직급여를 이체한 연금저축과
IRP 계좌는 가입기간과 무관하게 이전할 수 있다.

다음은 어떤 유형의 연금계좌로 또는 어떤 금융회사로 이전할지를 결정해야 한다. 각 계좌 유형별, 금융회사별로 운용 가능한 상품의 종류, 설정 가능한 연금수령 방식 등을 비교해 가장 본인에게 적합한 쪽을 택하면 된다. 관련 내용은 미래에셋투자와연금센터가 발간하는
<투자와 연금> 16호 14p의 ‘퇴직급여를 연금저축에 이체할까, IRP로 옮길까?’ 기사를 참조하면 된다.

마지막으로 연금을 이전할 차례다. IRP 간 이전 때는 보유 상품 그대로 이전하는 실물이전이 가능하다. 단, 모든 경우에 가능한 것은 아니기 때문에 실물이전 가능 조건 및 제약 사항을 확인해야 한다. 관련 내용은 <투자와 연금> 16호 20p 기사에서 자세히 확인할 수 있다.
반면 연금저축 간, IRP와 연금저축 간 이전하는 경우에는 실물이전이 불가능하다. 실물이전이 불가능한 경우, 보유 상품의 중도해지·환매에 따른 불이익, 현금화에 소요되는 기간 등에 유의해 의사결정을 해야 한다.