현재 가입한 IRP의 금융회사가 상품 운용 등에 있어 만족스럽지 않아 이전할 결심을 했다면 옮길 곳을 찾아야 한다. 그런데 DC형 퇴직연금 사업자를 변경할 때와는 차이가 있다. DC형 퇴직연금 가입자는 반드시 회사에서 퇴직연금 사업자로 지정해둔 곳 중에서 하나를 선택해야 한다.

하지만 IRP 가입자는 이와 같은 제약을 받을 필요가 없다. IRP를 취급하는 금융회사라면 어디든 이전이 가능하다. 2023년 말 기준 IRP를 취급하는 금융회사는 증권사 14곳, 생명보험사 10곳, 손해보험사 6곳, 은행 12곳 등 총42곳이다.

DC형 퇴직연금 계좌와 달리 IRP에서는 연금을 수령할 수도 있다. 연금 개시를 앞둔 IRP 가입자라면 어떤 연금수령 방법을 선택할 수 있는지 확인해봐야 한다. 현재 IRP 가입자가 선택할 수 있는 연금수령 방식에는 크게 5가지가 있다. 매번 받는 금액이 일정한 ‘정액식’, 일정한 기간 동안 연금을 수령하는 ‘기간분할식’, 법에서 정한 연금수령한도에 맞춰 적립금을 출금하는 ‘한도분할식’ 등이다. 가입자가 원하는 때에 원하는 만큼 출금하는 ‘비정기 인출’과 가입자가 사망할 때까지 받는 ‘종신형 연금’도 있다.

금융회사 한 곳에서 5가지 연금수령 방식을 모두 제공하지 않을 수도 있다. 예컨대 종신형 연금 방식은 일부 생명보험사에서만 선택 가능하고 비정기 인출 방식은 현재 일부 증권사에서만 제공한다. 금융회사마다 선택할 수 있는 연금수령 주기도 조금씩 차이가 난다. 만약 IRP를 이전한 후 나중에 연금수령 할 계좌로 활용할 계획이라면 이전할 금융회사가 자신이 원하는 연금수령 방식을 제공하는지 체크해야 한다.

IRP계좌를 이전할 수 없는 경우도 있다. 연금 개시 전인 IRP 적립금을 이미 연금을 개시했거나 개시 신청을 한 IRP로 이전할 수 없다.
2013년 3월 1일 이후에 개설한 IRP를 그전에 개설한 IRP로 이전할 수도 없다. 2013년 3월 1일을 기점으로 연금수령 요건이 바뀌었기 때문이다. 2013년 3월 1일 전에 IRP에 가입한 경우에는 최소 5년 이상만 연금을 수령하면 됐지만, 이후 가입한 사람은 10년 이상 연금을 수령해야 한다. 따라서 연금수령기간이 긴 쪽에서 짧은 쪽으로 적립금을 옮길 수 없도록 한 것이다. 2013년 3월 1일 전에 개설한 IRP끼리 또는 그 전에 개설한 IRP에서 그 이후에 개설한 IRP로는 적립금을 이전할 수 있다.